Kantonsarchäologie, Dübendorf, Erweiterung Klimaraum und Betriebsoptimierung, neue und gebundene Ausgabe

A. Ausgangslage Der Kanton Zürich ist reich an Kulturgütern unterschiedlichster Epochen von der Eiszeit bis in die heutige Zeit, die von der Kantonsarchäologie erforscht werden. Dazu gehören beispielsweise jene des UNESCO-Welterbes im Kanton Zürich, zu dem seit 2011 sieben Fundstellen Prähistorischer Pfahlbauten zählen. Zahlreiche Funde liefern detaillierte Erkenntnisse über die damalige Lebenswelt und technische Entwicklung wie die Erfindung des Rades oder die Metallurgie. Die Erhaltung von Fundobjekten ist als Folge der Selbstbindung des Gemeinwesens nach § 204 Abs. 1 des Planungs- und Baugesetzes (LS 700.1) ein gesetzlicher Auftrag des Kantons. Die Forschungsarbeiten über Erkenntnisse der Geschichte aller Epochen erfolgen in Zusammenarbeit mit anderen Institutionen wie dem Schweizerischen Nationalmuseum oder mit Universitäten. Im Klimaraum in Dübendorf lagern sensible Kulturgüter aus mehreren Jahrtausenden. Jedes Jahr kommen weitere dazu. Im dortigen Labor werden sie gereinigt oder restauriert, zusammenpassende Stücke gesucht, geklebt und zu möglichst ganzen Gegenständen ergänzt. Die Kapazität des Klimaraums ist erschöpft, weshalb eine Erweiterung erforderlich ist. Zudem ist dessen bisherige Technik wie auch jene des Labors und weiterer Räume an ihrem Lebensende und muss erneuert werden. Gleichzeitig können verschiedene Betriebsoptimierungen umgesetzt und die fehlenden geschlechtergetrennten Duschen und Garderoben erstellt werden.

B. Projekt In der seit 2005 angemieteten Liegenschaft an der Stettbacherstrasse 7 in Dübendorf werden die Klimaräumlichkeiten erneuert und erweitert. Da die bestehende Kälteanlage ihr Lebensende erreicht hat, wird sie ersetzt. Der Kälteraum muss energetisch optimiert werden, um die zur sachgerechten Lagerung von archäologischen Funden erforderlichen Anforderungen an Temperatur und Feuchtigkeit zu erfüllen.

Die Labor- und Scherbenwaschräume werden erneuert und den arbeitsrechtlichen Normen angepasst. Dafür wird ein bestehendes Sitzungszimmer aufgelöst. Die Gebäudetechnik in diesem Gebäudeteil wird weitgehend ersetzt, namentlich auch die Beschattung, um den sommerlichen Wärmeeintrag und Kälteluftabfall im Winter zu begrenzen. Damit einher gehen Massnahmen zur Betriebsoptimierung. Für die Mitarbeitenden, die an Grabungen teilnehmen, werden geschlechtergetrennte Duschen und Garderoben erstellt. Die Beleuchtung in der gesamten Halle wird ersetzt. Die Küche im Aufenthaltsbereich wird ersetzt und verlegt.

C. Finanzielles Die Kosten für das Vorhaben betragen Fr. 2 852 000 (Stand Kostenvoranschlag 26. Januar 2024; Preisstand 1. April 2023, 1190,9 Punkte, Basis 1939, Zürcher Index der Wohnbaupreise). Der Kostenvoranschlag weist eine Genauigkeit von ±10% auf. Die Kosten setzen sich wie folgt zusammen: Tabelle 1: Baukostenplan (BKP) BKP-Nr. Arbeitsgattung Kosten in Franken 1 Vorbereitungsarbeiten 63 200 2 Gebäude 2 228 300 3 Betriebseinrichtungen 70 500 5 Baunebenkosten 26 000 6 Reserve 240 000 9 Ausstattung (einschliesslich Reserve) 224 000 Total (einschliesslich 8,1% MWSt) 2 852 000 Die baulichen Kosten im Umfang von Fr. 2 628 000 werden über die Investitionsrechnung der Leistungsgruppe Nr. 8750, Liegenschaften Verwaltungsvermögen, finanziert. Die Ausgaben für die Ausstattung von Fr. 224 000 gehen zulasten der Investitionsrechnung der Leistungsgruppe Nr. 8300, Amt für Raumentwicklung. In den Gesamtkosten von Fr. 2 852 000 sind die mit Verfügung des Immobilienamtes vom 17. August 2023 bewilligten Projektierungskosten von Fr. 240 000 enthalten. Die Verfügung ist bezüglich der Ausgabe aufzuheben.

Tabelle 2: Aufteilung in gebundene und neue Ausgaben Budgetierung Gebundene Ausgabe Neue Ausgabe Total in Franken in Franken in Franken Investitionsrechnung Leistungsgruppe Nr. 8750, Immobilienamt, Buchungskreis Nr. 8750, Hochbauten Baudirektion Konto 5040 0 80900 Hochbauten 1 918 000 710 000 2 628 000 Mieterausbau Investitionsrechnung Leistungsgruppe Nr. 8300, Amt für Raument wicklung, Buchungskreis Nr. 8300 224 000 224 000 Total 2 142 000 710 000 2 852 000 Bei den Kosten für die Erweiterung des Kälteraums handelt es sich um neue Ausgaben im Sinne von § 37 Abs. 1 des Gesetzes über Controlling und Rechnungslegung (CRG, LS 611). Bei den übrigen baulichen Massnahmen in den bestehenden Räumen der Kantonsarchäologie handelt es sich um Ausgaben, die zur Erhaltung und zeitgemässen Ausstattung der vorhandenen Bausubstanz nötig sind. Diese sind als gebundene Ausgaben im Sinne von § 37 Abs. 2 lit. b CRG zu bewilligen. Für das Projekt sind somit gemäss § 36 lit. b CRG eine neue Ausgabe von Fr. 710 000 sowie eine gebundene Ausgabe von Fr. 2 142 000, insgesamt Fr. 2 852 000, durch den Regierungsrat zu bewilligen. Für das Vorhaben sind im Konsolidierten Entwicklungs- und Finanzplan (KEF) 2024–2027 für das Jahr 2024 Fr. 1 300 000 eingestellt. Die restlichen Mittel sind gemäss Tabelle 2 im Budget 2024 zu kompensieren sowie im KEF 2025–2028 einzustellen. Tabelle 3: Verteilung pro Jahr Investitionen (in Franken) bis 2023 2024 2025 Total Leistungsgruppe Nr. 8750 240 000 2 368 000 20 000 2 628 000 Leistungsgruppe Nr. 8300 224 000 224 000

D. Kapitalfolgekosten Die Kapitalfolgekosten für die Investitionsausgabe von Fr. 2 852 000 betragen jährlich Fr. 208 980. Sie bestehen aus den Abschreibungen und der Hälfte der jährlichen kalkulatorischen Zinsen von 0,75% der Kosten. Die Abschreibungsdauer richtet sich gemäss Handbuch für Rechnungslegung 2024, Ziff. 3.2.13.10.2, nach der Dauer des Mietvertrages für das entsprechende Objekt und beträgt demzufolge längstens 15 Jahre (für die Ausstattung entsprechend der Lebensdauer zehn Jahre).

Tabelle 4: Kapitalfolgekosten Investitionskategorie Kostenanteil Nutzungsdauer Kapitalfolgekosten/Jahr (in Franken) (Bauteilgruppe) in Franken in % Jahre Abschreibung kalk. Zinsen Total Hochbauten Rohbau 1 374 000 13,1 15 24 933 1 402 26 335 Hochbauten Rohbau 2 150 886 5,3 15 10 059 566 10 625 Hochbauten Ausbau 259 607 9,1 15 17 307 974 18 281 Hochbauten Installationen 1 822 925 63,9 15 121 528 6 836 128 364 Hochbauten Ausstattung 244 582 8,6 10 24 458 917 25 375 Total 2 852 000 100 198 285 10 695 208 980 Durch das Vorhaben entstehen keine betrieblichen und personellen Folgekosten. Vielmehr ist aufgrund der instand gesetzten Räumlichkeiten in den nächsten Jahren von Einsparungen bei den Unterhaltskosten auszugehen.