Natur-und Heimatschutzfonds, Instandsetzung und Erweiterung Werkhof Pfäffikon, Ausgabenbewilligung

A. Ausgangslage und Projektbeschrieb Der Werkhof des Naturschutzunterhalts, bestehend aus dem Betriebsgebäude, Vers.-Nr. 2333, der Einstellhalle, Vers.-Nr. 2334, und einem Unterstand, Vers.-Nr. 1477, auf dem Grundstück Kat.-Nr. 9288 an der Schärackerstrasse 35 in der Gemeinde Pfäffikon bedarf einer Erneuerung und Erweiterung. Der Handlungsbedarf aufgrund des Zustands der Liegenschaft umfasst statische Ertüchtigungen, die Dachsanierung der Einstellhalle und des Betriebsgebäudes, die damit verbundene Schadstoffsanierung der Bauten sowie verschiedene Erneuerungen, die altersbedingt in den kommenden Jahren anstehen. Zudem werden die Dächer mit einer Photovoltaikanlage (PV-Anlage) ausgestattet. Innerhalb des Vorprojekts wurden die baulichen Bedürfnisse des Betriebskonzepts planerisch ermittelt und umgesetzt. Es sollen zusätzlich zwei neue abschliessbare Unterstände im Westen der Einstellhalle realisiert werden. Die Einstellhalle wird mit einem zweiten Zwischenboden und einem Schärfraum ergänzt und auf dem Gelände werden verschiedene E-Tankstellen angeschlossen. Die Gesamtinstandsetzung des Betriebsgebäudes ist nicht Teil der gegenwärtigen Instandsetzung. Aufgrund des «Bauens unter Betrieb» ergeben sich verschiedene Abhängigkeiten. Um eine sinnvolle Etappierung zu erzielen, wurde ein Terminplan ermittelt, in dem die Erstellung der einzelnen Bauten jeweils eine Etappe ergeben. So kann gewährleistet werden, dass der Betrieb des Werkhofs Pfäffikon insgesamt nicht beeinträchtigt wird. Die Liegenschaft befindet sich im Eigentum des Kantons und wird im Portfolio des Natur- und Heimatschutzfonds geführt. Das Vorhaben entspricht den in der 2018 verabschiedeten Portfoliostrategie festgehaltenen Zielen.

B. Finanzierung Die Kosten für den Neubau der Unterstände auf Kat.-Nr. 9288 sowie für die Instandsetzung des Betriebsgebäudes und der Einstellhalle einschliesslich PV-Anlage setzen sich gemäss der Projektdokumentation vom 14. März 2024 (Genauigkeit des Kostenvoranschlags von ±10%) wie folgt zusammen:

Tabelle 1: Baukostenplan (BKP) BKP-Nr. Arbeitsgattung Kosten in Franken 1 Vorbereitungsarbeiten 180 000 2 Gebäude 2 734 586 4 Umgebung 122 000 5 Baunebenkosten 53 000 6 Reserve 350 000 Total (einschliesslich 8,1% MwSt) 3 439 586 In den Gesamtkosten sind auch die Projektierungskosten von Fr. 310 000 enthalten. Die bereits getätigten Ausgaben bis Ende 2023 betrugen Fr. 125 000. Die entsprechende Ausgabenbewilligung der Baudirektion (Natur- und Heimatschutzfonds [NHF]) mit Referenznummer 45099 über Fr. 80 000 vom 11. März 2022 sowie deren Erhöhung (Baudirektion, NHF) auf gesamthaft Fr. 310 000 vom 3. Oktober 2023 sind aufzuheben. Die Sanierung kann gestützt auf § 2 lit. c in Verbindung mit § 1 lit. a des Natur- und Heimatschutzfondsgesetzes vom 17. März 1974 (NHFG, LS 702.21) mit Mitteln des NHF finanziert werden, da die baulichen Massnahmen der Schaffung, dem Erhalt und der Pflege von Naturschutzobjekten direkt zugutekommen. Andere Finanzierungsquellen stehen für das Sanierungsprojekt Werkhof, das dem Verwaltungsvermögen im NHF zugeordnet ist, nicht zur Verfügung. Die Ausgaben erfolgen zulasten der Investitionsrechnung der Leistungsgruppe Nr. 8910, Natur- und Heimatschutzfonds. Über die Verwendung der Fondsmittel beschliesst der Regierungsrat gestützt auf § 4 Abs. 1 NHFG abschliessend. Die bereits verrechneten Ausgaben von Fr. 125 000 waren im Budget 2022 und 2023 eingestellt. Im Budget 2024 sind Fr. 2 137 500 Franken eingestellt. Zusätzlich wurden Fr. 675 000 mittels Kreditübertragungen in das Jahr 2024 übertragen. Die restlichen Fr. 502 086 sind im Planjahr 2025 des Konsolidierten Entwicklungs- und Finanzplans (KEF) 2025– 2028 einzustellen. Die Ausgabe für die Sanierung des Werkhofs des Naturschutzunterhalts in Pfäffikon löst keinen begründeten Mehrbedarf im KEF 2025–2028 aus. Tabelle 2: Verteilung pro Jahr Investitionen (in Franken) bis 2023 2024 2025 Total Leistungsgruppe Nr. 8910 125 000 2 812 500 502 086 3 439 586

C. Kapitalfolgekosten Die Kapitalfolgekosten für die Investitionsausgabe von Fr. 3 439 586 betragen jährlich Fr. 90 512. Sie bestehen aus den Abschreibungen und der Hälfte der jährlichen kalkulatorischen Zinsen von 0,75% der Kosten. Die Abschreibungsdauer richtet sich nach dem Handbuch für Rechnungslegung des Kantons Zürich (Ziff. 3.2.13.12). Tabelle 3: Kapitalfolgekosten Investitionskategorie Kostenanteil Nutzungsdauer Kapitalfolgekosten/Jahr (in Franken) (Bauteilgruppe) in Franken in % Jahre Abschreibung kalk. Zinsen Total Hochbauten Rohbau 1 1 474 257 42,86 80 18 428 5 528 23 956 Hochbauten Rohbau 2 758 955 22,07 40 18 974 2 846 21 820 Hochbauten Ausbau 272 219 7,91 30 9 074 1 021 10 095 Hochbauten Installationen 934 154 27,16 30 31 138 3 503 34 641 Hochbauten Ausstattung 10 Total 3 439 586 100 77 614 12 898 90 512 Durch das Vorhaben entstehen keine betrieblichen und personellen Folgekosten.