Caroni Andrea · Ständerat · 2025-06-17

Wortprotokoll

2.[NB]Bundesgesetz über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung[GZ]

2.[NB]Loi fédérale concernant la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme[GZ]

[VS][GZ]

Detailberatung - Discussion par article [GZ]

[VS][GZ]

Titel[GZ]

Antrag der Kommission [GZ]

Bundesgesetz über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung (Geldwäschereigesetz, GwG) [GZ]

Änderung vom ...

[VS]

Titre [GZ]

Proposition de la commission [GZ]

Loi fédérale concernant la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (Loi sur le blanchiment d'argent, LBA) [GZ]

Modification du ...[GZ]

[VS][GZ]

Angenommen - Adopté

[VS]

Ingress[GZ]

Antrag der Kommission [GZ]

Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossenschaft, nach Einsicht in die Botschaft des Bundesrates vom 22.[NB]Mai 2024, beschliesst:

[VS]

Préambule [GZ]

Proposition de la commission [GZ]

L'Assemblée fédérale de la Confédération suisse, vu le message du Conseil fédéral du 22 mai 2024, arrête[NB]: [GZ]

[VS][GZ]

Angenommen - Adopté

[VS]

Ziff. I Einleitung[GZ]

Antrag der Kommission [GZ]

Das Geldwäschereigesetz vom 10.[NB]Oktober 19972 wird wie folgt geändert:

[VS]

Ch. I introduction[GZ]

Proposition de la commission [GZ]

La loi du 10 octobre 1997 sur le blanchiment d'argent est modifiée comme suit[NB]:[GZ]

[VS][GZ]

Angenommen - Adopté

[VS]

Art. 2 [GZ]

Antrag der Mehrheit [GZ]

Abs. 1 Bst. c [GZ]

c. für Beraterinnen und Berater.

Abs. 3bis [GZ]

Als Beraterinnen und Berater gelten natürliche und juristische Personen, die für Dritte berufsmässig bei finanziellen Transaktionen einschliesslich der Mittelbeschaffung im Zusammenhang mit konkreten Rechtsvorgängen gemäss Buchstabe a bis e mitwirken:

a. Kauf und Verkauf von Grundstücken;

b. Gründung und Errichtung von nicht operativen Rechtseinheiten mit Sitz in der Schweiz oder von Rechtseinheiten mit Sitz im Ausland;

c. Führung und Verwaltung von nicht operativen Rechtseinheiten;

d. Einlagen und Ausschüttungen von nicht operativen Rechtseinheiten;

e. Kauf und Verkauf von Rechtseinheiten, sofern der Kauf oder Verkauf durch eine nicht operative Rechtseinheit erfolgt.

Abs. 3ter [GZ]

Als Beraterinnen und Berater gelten zudem natürliche und juristische Personen, die berufsmässig für die Dauer von mehr als sechs Monaten Adressen oder Räume als Domizil für Rechtseinheiten bereitstellen.

Abs. 4 Bst. f [GZ]

f. Anwältinnen und Anwälte sowie Notarinnen und Notare, die eine Tätigkeit im Zusammenhang mit Gerichts-, Straf-, Verwaltungs- oder Schiedsverfahren ausüben, einschliesslich der Vertretung in Verfahren und der Beratung im Zusammenhang mit der Vorbereitung und Durchführung von[NB]Verfahren,[NB]der[NB]Abklärung des Sachverhalts, der Beurteilung von Prozessrisiken, der Verhinderung solcher Verfahren und der Durchsetzung der Ergebnisse der Verfahren.

Abs. 4bis [GZ]

Vom Geltungsbereich dieses Gesetzes ausgenommen sind Berater für ihre Tätigkeit als Revisionsstelle im Sinne des OR.

Abs. 4ter [GZ]

In Anbetracht des tiefen Risikos von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung sind vom Geltungsbereich dieses Gesetzes ausgenommen:

a. Transaktionen im Zusammenhang mit Grundstücken und Rechtseinheiten infolge Familien-, Ehe- und Ehegüterrecht, Erbrecht oder Schenkung oder bei denen sich untereinander verbundene Personen gemäss Artikel 2 Absatz 2 Buchstabe a Finanzinstitutsgesetz (FINIG) gegenüberstehen;

b. Übertragungen von Grundstücken und Rechtseinheiten mit einem Wert unter 5 Millionen Franken, soweit der Kaufpreis ausschliesslich über dem Gesetz unterstellte Banken oder andere Finanzintermediäre geleistet und empfangen wird;

c. Kauf von selbst bewohnten Wohnliegenschaften in der Schweiz oder Kauf von Wohnliegenschaften, die in der Schweiz als Ersatzliegenschaft im Sinne von Artikel 12 Absatz 3 Buchstabe e Steuerharmonisierungsgesetz (StHG) dienen;

d. Übertragung von landwirtschaftlichen Gewerben oder Grundstücken gemäss Bundesgesetz über das bäuerliche Bodenrecht an Personen, die diese selbst bewirtschaften wollen;

e. Übertragung von Grundstücken zwecks Güterzusammenlegung und ähnlichen Vorgängen;

f. Organtätigkeiten für operative Rechtseinheiten sowie für gemeinnützige Stiftungen und für operativ tätige Vereine mit Sitz in der Schweiz;

g. Errichtung von Stiftungen von Todes wegen;

h. Reine Beurkundung ohne akzessorische Beratungstätigkeit; und

i. Tätigkeit von Amtsnotariaten.

Abs. 5 [GZ]

Der Bundesrat kann durch Verordnung weitere Ausnahmen von Artikel 2 Absatz 3bis und Absatz 3ter dieses Gesetzes vorsehen. [PAGE 590]

[VS]

Antrag der Minderheit [GZ]

(Sommaruga Carlo, Crevoisier Crelier, Jositsch, Vara)[GZ]

Abs. 3bis [GZ]

Als Beraterinnen und Berater gelten Anwältinnen und Anwälte, Notarinnen und Notare und sonstige Personen, die Rechts- oder buchhalterische Beratungen anbieten, wenn sie für ihre Kundin oder ihren Kunden berufsmässig an der Planung oder Durchführung von Geschäften mitwirken, die Folgendes betreffen:

a. Verkauf oder Kauf eines Grundstücks;

b. Gründung oder Errichtung einer Gesellschaft, einer Stiftung oder eines Trusts;

c. Führung oder Verwaltung einer Gesellschaft, einer Stiftung oder eines Trusts;

d. Organisation der Mittelbeschaffung einer Gesellschaft;

e. Verkauf oder Kauf einer Gesellschaft.

Abs. 3ter [GZ]

Als Beraterinnen und Berater gelten Personen, die berufsmässig folgende Dienstleistungen für ihre Kundinnen und Kunden erbringen:

a. Gründung oder Errichtung einer Gesellschaft, einer Stiftung oder eines Trusts;

b. Bereitstellung einer Adresse oder von Räumlichkeiten als Sitz für eine Gesellschaft, eine Stiftung oder einen Trust;

c. Handeln als treuhänderisch tätige Aktionärin oder treuhänderisch tätiger Aktionär.

Abs. 4 Bst. f[GZ]

f. Beraterinnen und Berater, die eine Tätigkeit im Zusammenhang mit Gerichts-, Straf-, Verwaltungs- oder Schiedsverfahren ausüben.

Abs. 4bis, 4ter [GZ]

Streichen

Abs. 5 [GZ]

Der Bundesrat präzisiert, welche Tätigkeiten als Finanzintermediation oder Beratung gelten. Er legt die Kriterien fest, nach denen eine Tätigkeit als berufsmässig ausgeübt gilt, insbesondere aufgrund des Umfangs oder des Wertes der betreffenden Tätigkeiten, der Höhe der aus dieser Tätigkeit erzielten Einkünfte, der Anzahl Kundinnen und Kunden oder des Betrags der betroffenen Vermögenswerte.

[VS]

Antrag der Minderheit [GZ]

(Sommaruga Carlo, Crevoisier Crelier, Jositsch)[GZ]

Abs. 3bis Einleitung[GZ]

Als Beraterinnen und Berater gelten Notarinnen und Notare, Anwältinnen und Anwälte und sonstige Personen, die Rechts- oder buchhalterische Beratung anbieten, wenn sie für ihre Kundin oder ihren Kunden berufsmässig an der Planung oder Durchführung von Finanztransaktionen mitwirken, einschliesslich der Mittelbeschaffung, im Zusammenhang mit den folgenden Tätigkeiten:

Abs. 4ter Bst. a [GZ]

Streichen

[VS]

Antrag der Minderheit [GZ]

(Rieder, Fässler Daniel, Schmid Martin, Schwander)[GZ]

Abs. 4bis [GZ]

Vom Geltungsbereich dieses Gesetzes als Beraterinnen und Berater ausgenommen sind von der Revisionsaufsichtsbehörde zugelassene oder beaufsichtigte natürliche Personen und juristische Personen für ihre Revisions- und Prüftätigkeit.

[VS]

Antrag der Minderheit [GZ]

(Sommaruga Carlo, Crevoisier Crelier, Jositsch, Michel Matthias)[GZ]

Abs. 4ter Bst. b [GZ]

b. ... mit einem Wert unter 2,5 Millionen Franken[NB]...

[VS]

Antrag der Minderheit [GZ]

(Schmid Martin, Poggia, Rieder, Schwander, Z'graggen)[GZ]

Abs. 4ter Bst. i [GZ]

Streichen

[VS]

Antrag Michel Matthias[GZ]

Abs. 3bis Bst. b[GZ]

b. Gründung und Errichtung von Sitzgesellschaften mit Sitz in der Schweiz oder von Rechtseinheiten mit Sitz im Ausland;

Abs. 3bis Bst. c[GZ]

c. Führung und Verwaltung von Sitzgesellschaften;

Abs. 3bis Bst. d[GZ]

d. Einlagen und Ausschüttungen von Sitzgesellschaften;

Abs. 3bis Bst. e[GZ]

e. Kauf und Verkauf von Rechtseinheiten, sofern der Kauf oder Verkauf durch eine Sitzgesellschaft erfolgt.

[VS]

Art. 2 [GZ]

Proposition de la majorité [GZ]

Al. 1 let c[GZ]

c. aux conseillers.

Al. 3bis [GZ]

Sont réputés conseillers les personnes morales et physiques qui, à titre professionnel, participent à des transactions financières, y compris l'organisation de fonds, en relation avec les opérations juridiques au sens des lettres a à e[NB]:

a. la vente ou l'achat d'un immeuble[NB];

b. la création ou la fondation d'une entité non opérationnelle dont le siège est en Suisse ou d'une entité dont le siège est à l'étranger[NB];

c. la gestion ou l'administration d'une entité non opérationnelle[NB];

d. les apports et distributions d'une entité non opérationnelle[NB];

e. la vente ou l'achat d'une entité juridique lorsque la vente ou l'achat intervient au travers d'une entité non opérationnelle.

Al. 3ter [GZ]

Sont en outre réputés conseillers les personnes morales et physiques qui, à titre professionnel, mettent à disposition d'une entité juridique une adresse ou des locaux pour une durée supérieure à six mois.

Al. 4 let. f [GZ]

f. les avocats et les notaires qui exercent une activité dans le cadre de procédures judiciaires, pénales, administratives ou arbitrales, y compris la représentation dans une procédure et le conseil en lien avec la préparation ou l'exécution d'une procédure, la clarification d'un état de fait, l'appréciation des risques de procès, la manière de prévenir une telle procédure ou l'exécution des résultats de la procédure.

Al. 4bis [GZ]

Ne sont pas visés par la présente loi les conseillers qui agissent en qualité d'organe de révision au sens du CO.

Al. 4ter [GZ]

Compte tenu du risque limité de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme qui leur sont liés, ne sont pas visées par la présente loi les activités suivantes[NB]:

a. Les transactions en lien avec des immeubles ou des entités juridiques en lien avec le droit de la famille, le droit matrimonial, le droit des successions ou la donation ou qui opposent des personnes liées entre elles au sens de l'article 2 alinéa 2 lettre a de la loi sur les établissements financiers (LE-Fin)[NB];

b. Les transferts d'immeubles ou d'entités juridiques d'une valeur inférieure à 5 millions de francs dans la mesure où le prix d'achat est versé et reçu exclusivement par l'intermédiaire de banques ou d'autres intermédiaires financiers soumis à la loi[NB];

c. L'achat d'immeubles d'habitation en Suisse ou l'achat d'immeubles d'habitation servant d'immeubles de remplacement en Suisse au sens de l'article 12 alinéa 3 lettre e de la loi sur l'harmonisation fiscale (LHID)[NB];

d. Les transferts d'entreprises ou d'immeubles agricoles en application de la loi fédérale sur le droit foncier rural à des personnes souhaitant les exploiter elles-mêmes[NB];

e. Le transfert d'immeubles en vue d'un remaniement parcellaire ou d'une opération similaire[NB];

f. Les activités d'organe pour des entités juridiques opérationnelles ou pour des fondations d'utilité publique ou des associations opérationnelles ayant leur siège en Suisse ;

g. La création de fondation pour cause de mort[NB];

h. L'authentification de documents sans activité de conseil accessoire[NB];

i. Le notariat d'État. [PAGE 591]

Al. 5 [GZ]

Le Conseil fédéral peut prévoir d'autres exceptions à l'article 2 alinéa 3bis et alinéa 3ter de la présente loi par voie d'ordonnance.

[VS]

Proposition de la minorité [GZ]

(Sommaruga Carlo, Crevoisier Crelier, Jositsch, Vara)[GZ]

Al. 3bis [GZ]

Sont réputés conseillers les avocats, les notaires et les autres personnes qui donnent des conseils en matière juridique ou comptable, lorsqu'elles assistent leur client, à titre professionnel, dans la préparation ou la réalisation d'une opération concernant[NB]:

a. la vente ou l'achat d'un immeuble[NB];

b. la création d'une société, d'une fondation ou d'un trust[NB];

c. la gestion ou l'administration d'une société, d'une fondation ou d'un trust[NB];

d. l'organisation des apports d'une société[NB];

e. la vente ou l'achat d'une société.

Al. 3ter [GZ]

Sont en outre réputées conseillers les personnes qui effectuent, à titre professionnel, les prestations de services suivantes pour leurs clients[NB]:

a. créer une société, une fondation ou un trust[NB];

b. fournir une adresse ou des locaux destinés à servir de siège à une société, une fondation ou un trust[NB];

c. agir en qualité d'actionnaire fiduciaire.

Al. 4 let. f[GZ]

f. les conseillers qui exercent une activité dans le cadre de procédures judiciaires, pénales, administratives ou arbitrales.

Al. 4bis, 4ter [GZ]

Biffer

Al. 5 [GZ]

Le Conseil fédéral précise les activités considérées comme relevant de l'intermédiation financière ou du conseil. Il fixe les critères déterminants pour l'exercice d'une activité à titre professionnel, notamment sur la base du volume ou de la valeur des activités considérées, du montant des revenus obtenus du fait de cette activité, du nombre de clients ou du montant des valeurs patrimoniales concernées.

[VS]

Proposition de la minorité [GZ]

(Sommaruga Carlo, Crevoisier Crelier, Jositsch)[GZ]

Al. 3bis introduction [GZ]

Sont réputés conseillers les notaires, les avocats et les autres personnes qui donnent des conseils en matière juridique ou comptable, lorsqu'elles assistent leurs clients, à titre professionnel, dans la préparation ou l'exécution de transactions financières, y compris l'organisation de fonds, en relation avec les activités suivantes[NB]:

Al. 4ter let. a [GZ]

Biffer

[VS]

Proposition de la minorité [GZ]

(Rieder, Fässler Daniel, Schmid Martin, Schwander)[GZ]

Al. 4bis [GZ]

Ne sont pas visés par la présente loi les conseillers qui sont autorisés et surveillés par l'autorité de surveillance en matière de révision pour leur activité de révision ou d'audit.

[VS]

Proposition de la minorité [GZ]

(Sommaruga Carlo, Crevoisier Crelier, Jositsch, Michel Matthias)[GZ]

Al. 4ter let. b [GZ]

b. ... d'une valeur inférieure à 2,5 millions de francs.

[VS]

Proposition de la minorité [GZ]

(Schmid Martin, Poggia, Rieder, Schwander, Z'graggen)[GZ]

Al. 4ter let. i [GZ]

Biffer

[VS]

Proposition Michel Matthias[GZ]

Al. 3bis let. b[GZ]

b. la création ou la fondation de sociétés de domicile dont le siège est en Suisse ou d'une entité juridique dont le siège est à l'étranger[NB];

Al. 3bis let. c[GZ]

c. la gestion ou l'administration de sociétés de domicile[NB];

Al. 3bis let. d[GZ]

d. les apports et distributions de sociétés de domicile[NB];

Al. 3bis let. e[GZ]

e. la vente ou l'achat d'une entité juridique lorsque la vente ou l'achat intervient par l'intermédiaire d'une société de domicile.

[VS]

Abs. 1 Bst. c - Al. 1 let. c [GZ]

Angenommen gemäss Antrag der Mehrheit [GZ]

Adopté selon la proposition de la majorité

[VS]

Abs. 3bis Einleitung - Al. 3bis introduction[GZ]