Wortlaut

Il Consiglio federale è incaricato di illustrare in un rapporto gli adeguamenti che dovrebbero essere apportati agli strumenti della FINMA per incentivare i quadri superiori degli istituti finanziari ad assumersi una maggiore responsabilità individuale e per attribuire agli organi direttivi le responsabilità individuali. L'obiettivo è rafforzare la fiducia nel mercato finanziario svizzero e aumentare la sua competitività.

Begründung

Scandali come quelli che riguardano l'accettazione di miliardi di franchi di denaro sporco, le manipolazioni del mercato, le lacune nella prevenzione del riciclaggio di denaro o le immense perdite causate da prodotti finanziari ad alto rischio minano fortemente la fiducia nel mercato finanziario svizzero e quindi la sua competitività a lungo termine.

Anche se non si possono escludere del tutto comportamenti individuali scorretti a tutti i livelli di un'organizzazione, gli indirizzi generali di un istituto finanziario come la propensione al rischio o la cultura aziendale sono comunque stabiliti al livello più alto. Pertanto è lì che bisogna creare gli incentivi adeguati e stabilire la prassi corretta. In altre parole, i sistemi di incentivazione influenzano i comportamenti e questi stabiliscono norme sociali che plasmano la cultura aziendale.

Altre piazze finanziarie cercano con nuovi approcci di far applicare meglio le regole vigenti e di promuovere una cultura che porti i più alti livelli direttivi ad assumersi una maggiore responsabilità individuale e imprenditoriale. Ad esempio il Regno Unito applica dal 2016 il "Senior Managers and Certification Regime". Secondo una valutazione della "Prudential Regulation Authority" della Banca d'Inghilterra questo regime, che oramai è ben accettato dal settore, ha avviato un cambiamento culturale e diffuso un modo di pensare e di agire più globale fra gli organi direttivi superiori degli istituti finanziari. Anche altre piazze finanziarie come il Lussemburgo, l'Australia, Hong Kong e Singapore seguono questa via o vie simili.

Il rapporto deve illustrare in che misura sia possibile anche in Svizzera e compatibilmente con la cultura normativa del nostro Paese responsabilizzare maggiormente e senza complicazioni burocratiche i quadri superiori degli istituti finanziari in caso di lacune importanti nella gestione. Bisogna apportare dei miglioramenti tenendo conto delle strutture funzionanti che presentano peculiarità svizzere.

Antrag des Bundesrates

Il Consiglio federale propone di accogliere il postulato.

Stellungnahme des Bundesrates

Oltre alle prescrizioni del Codice delle obbligazioni, la legislazione svizzera sui mercati finanziari contiene diversi strumenti che mirano a responsabilizzare le persone che all'interno di un istituto finanziario ricoprono una funzione in un organo o un'altra funzione dirigenziale.

La FINMA, ad esempio, può sanzionare le violazioni dell'obbligo di garantire un'attività irreprensibile ("obbligo di garanzia") e vietare l'esercizio della professione (art. 33 della legge sulla vigilanza dei mercati finanziari, LFINMA; RS 956.1) o dell'attività (art. 33a LFINMA). Inoltre, in caso di grave violazione delle disposizioni legali in materia di vigilanza, la FINMA può pubblicare la sua decisione finale con l'indicazione dei dati personali (art. 34 LFINMA). In caso di cambiamento del consiglio di amministrazione o della direzione, gli istituti finanziari sono tenuti a informare la FINMA o a ottenere previamente la sua approvazione. In tale contesto, la FINMA verifica se le persone interessate dispongono delle qualifiche professionali necessarie alla funzione e se possiede informazioni che potrebbero mettere in dubbio l'affidabilità di tali persone.

Infine, le società di audit e/o la FINMA verificano regolarmente il rispetto delle circolari di quest'ultima concernenti la corporate governance nel settore bancario e assicurativo (cfr. pag. 64 del rapporto annuale 2020 della FINMA). Nel 2020 la FINMA ha avviato l'implementazione operativa del nuovo approccio di vigilanza finalizzato al potenziamento della corporate governance presso le banche e le assicurazioni di maggiori dimensioni (cfr. pag. 33 del rapporto annuale 2020 della FINMA).

Tuttavia, nonostante l'esistenza di questi strumenti, vi sono ancora casi di comportamenti illeciti con conseguenze gravi. Alla luce di quanto esposto, il Consiglio federale ritiene che questi strumenti debbano essere sottoposti a un'analisi dell'efficacia nel quadro di un rapporto sullo stato della situazione, come richiesto dall'autore del postulato. Il rapporto potrà anche mostrare se l'obiettivo dell'assunzione di una maggiore responsabilità individuale e dell'attribuzione delle responsabilità individuali ai fini della stabilità e della reputazione della piazza finanziaria sia raggiungibile con l'adozione di nuove misure da parte della FINMA o con l'emanazione di nuove regole a livello di legge o di ordinanza del Consiglio federale.

Il Consiglio federale propone di accogliere il postulato.