Kantonsschule Büelrain, Winterthur, Ersatzneubau schulspezifische Anschaffungen, gebundene Ausgabe

Auszug aus dem Protokoll des Regierungsrates des Kantons Zürich Sitzung vom 21. November 2018

1110. Kantonsschule Büelrain, Winterthur (Ersatzneubau, schulspezifische Anschaffungen, gebundene Ausgabe)

Erwägungen

A. Ausgangslage und Vorhaben Mit Beschluss vom 7. März 2016 hat der Kantonsrat einen Objektkre- dit von Fr. 59 800 000 für den Ersatzneubau der Kantonsschule Büelrain in Winterthur bewilligt (Vorlage 5203). Das Gebäude befindet sich im Bau und soll zu Beginn des Schuljahres 2019/2020 den Betrieb aufnehmen. Mit dem Ersatzneubau werden Unterrichtszimmer, Spezialunterrichts- zimmer für naturwissenschaftliche Fächer, eine Mediothek sowie Räum- lichkeiten für den Sportunterricht erstellt. Insgesamt erhält die Kantons- schule Büelrain rund 9600 m² zusätzliche Hauptnutzfläche. Die schulspezifischen Anschaffungen für die neuen Unterrichtsräume umfassen Lehrmittel für die naturwissenschaftlichen Abteilungen, die Mediothek und die Sporträumlichkeiten, IT-Geräte sowie Maschinen und Kleinmobiliar für den Hausdienst. Die Vorlage 5203 umfasste die Bauinvestitionen. Die erwähnten schul- spezifischen Anschaffungen waren nicht Teil dieser Vorlage. Bei den In- vestitionen, die im Rahmen der Vorlage 5203 als Erstausstattung bewil- ligt wurden, handelt es sich um allgemeine Anschaffungen, die grund- sätzlich auch ausserhalb der Schule verwendet werden können (z. B. Büro­ möbel).

B. Finanzierung Die Kosten für die schulspezifischen Anschaffungen betragen rund Fr. 1 205 000 (einschliesslich 7,7% MWSt) und beruhen auf Offerten und Richtwerten (Genauigkeitsgrad ±10%). Eine Reserve für Unvorherge- sehenes von etwa 10% ist eingerechnet. Für die schulspezifischen Anschaf- fungen ist eine gebundene Ausgabe gemäss § 37 Abs. 2 lit. a des Gesetzes über Controlling und Rechnungslegung vom 9. Januar 2006 (LS 611) durch den Regierungsrat zu bewilligen. Die Finanzierung erfolgt über die Inves- titionsrechnung der Leistungsgruppe Nr. 7301, Mittelschulen (Buchungs- kreis Nr. 7314, Kantonsschule Büelrain). Die Ausgabe ist nicht im Bud- getentwurf 2019 eingestellt, kann aber innerhalb der Leistungsgruppe Nr. 7301, Mittelschulen, kompensiert werden.

Tabelle 1: Ausgaben Investitionsrechnung Kontobezeichnung in Franken Konto 5063 0 00000; Unterricht-Forschung 676 000 Konto 5064 0 00000; IT-Geräte (Hardware) 370 000 Konto 5069 0 00000; Übrige Mobilien 159 000 Total 1 205 000

C. Kapitalfolgekosten Die Kapitalfolgekosten für die Investitionsausgabe von Fr. 1 205 000 betragen jährlich Fr. 166 538. Sie bestehen aus den Abschreibungen, die sich aus den unterschiedlichen Abschreibungssätzen pro Investitions- kategorie zusammensetzen, und der Hälfte der jährlichen kalkulatori- schen Zinsen von 1,5% der Investitionskosten. Tabelle 2: Kapitalfolgekosten Investitionskategorie Aktivierbarer Kosten- Nutzungs- Kalk. Zinsen Abschrei- Total Kostenanteil anteil dauer in Franken bungen in Franken in % in Jahren in Franken in Franken Lehrmittel 676 000 56,1 10 5 070 67 600 72 670 Ergänzungen Informatik 370 000 30,7 5 2 775 74 000 76 775 Übrige Mobilien, Mobiliar 159 000 13,2 10 1 193 15 900 17 093 Total 1 205 000 100,0 9 038 157 500 166 538

Dispositiv

Auf Antrag der Bildungsdirektion beschliesst der Regierungsrat:

I. Für die schulspezifischen Anschaffungen der Kantonsschule Büel- rain in Winterthur wird eine gebundene Ausgabe von Fr. 1 205 000 zu- lasten der Investitionsrechnung der Leistungsgruppe Nr. 7301, Mittelschu- len, bewilligt.

II. Mitteilung an die Finanzdirektion, die Baudirektion und die Bil- dungsdirektion.

Vor dem Regierungsrat Die Staatsschreiberin:

Kathrin Arioli