Echange de lettres des 3 juillet/15 août 2013 entre la Suisse et l'Allemagne concernant l'amélioration des activités entre les deux Etats dans le secteur financier (avec mémorandum)

Echange de lettres des 3 juillet/15 août 2013 entre la Suisse et l’Allemagne concernant l’amélioration des activités entre les deux Etats dans le secteur financier

Entré en vigueur le 15 août 2013

Traduction1

La cheffe du Département fédéral Berne, le 15 août 2013 des finances DFF

Monsieur Wolfgang Schäuble Ministre des finances Ministère fédéral des finances Berlin

Monsieur le Ministre,

Votre lettre du 3 juillet 2013 a retenu toute mon attention et je vous en remercie. Entendant également consolider les bonnes relations entre nos deux pays, intensifier la collaboration entre les autorités de surveillance, améliorer la protection des consommateurs et renforcer la concurrence, nous acceptons volontiers votre sugges- tion et sommes disposés à appliquer le mémorandum que vous avez mentionné et joint à votre lettre. Sur cette base, le Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) et l’Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (FINMA) concluront les conventions nécessaires à l’application dudit mémorandum.

Veuillez agréer, Monsieur le Ministre, l’assurance de ma haute considération.

Eveline Widmer-Schlumpf

Annexe: Mémorandum sur les aspects de procédure relatifs aux activités entre les deux Etats dans le secteur financier2

RS 0.672.913.631

1 Traduction du texte original allemand (AS 2013 3677).

2 Les renvois du mémorandum à l’ac. du 21 sept. 2011 entre la Confédération suisse et la République fédérale d’Allemagne concernant la coopération en matière de fiscalité et de marchés financiers (accord) ne sont pas pertinents.

2013-1995 3677

Amélioration des activités entre les deux Etats dans le secteur financier. RO 2013 Echange de lettres avec l’Allemagne

Mémorandum sur les aspects de procédure relatifs aux activités entre les deux Etats dans le secteur financier

1. Par le renforcement de la collaboration entre les autorités de surveillance

allemandes et suisses dans le respect de leur législation nationale, l’exécu- tion de la procédure de dispense (Freistellungsverfahren) pour les banques suisses en République fédérale d’Allemagne sera simplifiée et accélérée et donc améliorée.

2. La procédure de dispense simplifiée s’appuie sur les éléments suivants:

2.1 Les exigences de la procédure suivant laquelle les banques suisses peuvent

nouer une relation avec des clients en République fédérale d’Allemagne sont remplies si: a) la banque, pour autant que la relation d’affaires ne soit pas ouverte par sa succursale en République fédérale d’Allemagne, établit l’identité du partenaire contractuel (client) dans le cadre de l’identification à distance en faisant intervenir les tiers de confiance suivants: – une succursale dans un Etat tiers ou une société du groupe (à condition que celle-ci soit intégrée dans le «group compliance» de la banque suisse), une banque correspondante ou un autre intermé- diaire financier (à condition que celui-ci remplisse les conditions des art. 14 à 16 de la directive 2005/60/CE du 26 octobre 2005); – un notaire ou un autre service officiel, qui procède d’habitude à de telles identifications; – la Deutsche Post-AG en recourant à la procédure d’identification postale (Post-IdentService); ces tiers de confiance doivent attester, sur la base des données nécessai- res à l’identification qui leur sont soumises (nom et adresse, ainsi que lieu et date de naissance si l’identification se rapporte à une personne physique), que le partenaire contractuel à identifier (client) est bien la personne qui comparaît devant eux; b) les prescriptions visant à protéger l’investisseur et le consommateur sont respectées lors de l’ouverture de la relation d’affaires transfronta- lière nouée en République fédérale d’Allemagne et si leur respect est contrôlé par les autorités de surveillance; c) le requérant accepte dans la requête que le Bundesanstalt für Finanz- dienstleistungsaufsicht (BaFin) puisse participer aux actes d’examen de l’Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (FINMA) concernant le point 2.1.b) en cas de contrôle sur place. La FINMA don- nera suite à une demande de contrôle selon les modalités à fixer dans la convention mentionnée au point 4.

Amélioration des activités entre les deux Etats dans le secteur financier. RO 2013 Echange de lettres avec l’Allemagne

2.2 La procédure de dispense pour les banques suisses en République fédérale

d’Allemagne est précisée comme suit: a) le délai dans lequel le BaFin doit rendre sa décision sur la requête de dispense ne devrait pas dépasser trois mois à partir du dépôt de la requête et de la réception de l’ensemble des documents requis; en cas de non-respect du délai, le BaFin doit justifier séparément les raisons pour lesquelles ce délai a été dépassé; le BaFin établira des feuilles d’informations spécifiques pour le déroulement de la procédure de dis- pense et fournira sur demande des renseignements sur les règles à observer en République fédérale d’Allemagne; b) en cas de désaccord entre le requérant et le BaFin, il sera possible de saisir la commission mixte prévue par l’accord entre la Confédération suisse et la République fédérale d’Allemagne concernant la coopération en matière de fiscalité et de marchés financiers3 signé le 21 septembre

2011 (l’accord) afin qu’elle rende un avis à titre de recommandation;

ceci s’applique également aux procédures de dispense qui excèdent la durée de neuf mois.

3. La conformité OPCM des fonds en valeurs mobilières allemands et suisses

sera établie dans la convention mentionnée au point 4. La commercialisation des placements de capitaux allemands en Suisse et de tels placements suisses en République fédérale d’Allemagne est ainsi autorisée.

4. Les autorités de surveillance régleront dans une convention les questions

techniques nécessaires en vertu du présent mémorandum. Celle-ci sera conclue d’ici à l’entrée en vigueur de l’accord et entrera en vigueur en même temps que celui-ci.

3 FF 2012 4555 (pas entré en vigueur)

Amélioration des activités entre les deux Etats dans le secteur financier. RO 2013 Echange de lettres avec l’Allemagne