Vermögensaufspürung
Vermögensaufspürung bezeichnet die Ermittlung und Dokumentation von Vermögenswerten, die zur Befriedigung oder Rückführung dienen können.
Vermögensaufspürung verbindet rechtliche Analyse, Finanzrecherche, Offenlegungsinstrumente und teils forensische Buchprüfung, um Vermögenswerte zu lokalisieren, Transaktionen nachzuvollziehen und wirtschaftliche Berechtigung oder Kontrolle zu belegen. Sie ist relevant bei Betrug, Insolvenz, Erbstreitigkeiten, Urteilsvollstreckung und Rückführung veruntreuter Werte. In der Schweiz kommen je nach Verfahren gerichtliche Auskunftspflichten, Informationen aus Betreibungs- und Konkursverfahren, strafprozessuale Mittel oder internationale Rechtshilfe in Betracht. Bankgeheimnis, Datenschutz, Berufsgeheimnisse und Verfahrensrechte setzen Grenzen.