Ordinanza concernente la concessione di crediti e fideiussioni solidali in seguito al coronavirus
(Ordinanza sulle fideiussioni solidali COVID-19, OFis-COVID-19)

La presente ordinanza disciplina:

1. la concessione di fideiussioni solidali a complemento delle misure secondo la legge federale del 6 ottobre 2006³ sugli aiuti finanziari alle organizzazioni che concedono fideiussioni alle piccole e medie imprese;

2. la partecipazione delle banche e di PostFinance SA al programma volto alla concessione di fideiussioni per attenuare gli effetti del coronavirus (COVID- 19); e

3. il rifinanziamento di determinati crediti da parte della Banca nazionale svizzera (BNS).

Le organizzazioni già riconosciute in virtù della legge federale sugli aiuti finanziari alle organizzazioni che concedono fideiussioni alle piccole e medie imprese e della relativa ordinanza del 12 giugno 2015⁴ (organizzazioni che concedono fideiussioni) possono concedere fideiussioni solidali per attenuare gli effetti economici della lotta contro la pandemia di COVID-19.

Nuovo testo giusta il n. I dell’O del 18 set. 2020, in vigore dal 26 set. 2020 (RU 2020 3799).

Un’organizzazione che concede fideiussioni accorda senza formalità una fideiussione solidale una tantum per crediti bancari dell’ordine di 500 000 franchi al massimo, a cui si aggiunge un interesse annuo secondo l’articolo 13 capoverso³ lettera a, se le imprese individuali, le società di persone o le persone giuridiche con sede in Svizzera (richiedenti) dichiarano che:

1. sono state costituite prima del 1° marzo 2020;

2. al momento della presentazione della richiesta, non è in corso nei loro confronti una procedura di fallimento o concordataria né una procedura di liquidazione;

3. in seguito alla pandemia di COVID-19 subiscono un notevole pregiudizio economico, segnatamente per quanto riguarda la cifra d’affari; e

4. al momento della presentazione della richiesta, non hanno già ricevuto garanzie di liquidità in virtù delle disposizioni previste dal diritto d’urgenza nell’ambito dello sport o della cultura.

Prima di concedere i crediti garantiti di cui al capoverso 1, ogni banca che in virtù della presente ordinanza partecipa al programma volto alla concessione di fideiussioni per attenuare gli effetti del coronavirus (banca partecipante) deve accettare nei confronti della Segreteria di Stato dell’economia (SECO) le condizioni quadro secondo l’allegato 1. 3I crediti di cui al capoverso 1, a cui si aggiunge un interesse annuo secondo l’articolo 13, sono considerati automaticamente garantiti dall’organizzazione che concede fideiussioni se la banca creditrice ha ricevuto l’accordo di credito secondo l’allegato² sottoscritto dal richiedente e lo ha inviato all’ufficio centrale designato dalle organizzazioni che concedono fideiussioni oppure se ha liberato il corrispondente importo di credito a favore del cliente.

Se la banca creditrice non ha inviato per via elettronica l’accordo di credito sottoscritto all’ufficio centrale designato dalle organizzazioni che concedono fideiussioni entro due giorni feriali bancari dalla liberazione dell’importo di credito, la fideiussione diventa efficace soltanto al momento dell’invio all’ufficio centrale.

Il Dipartimento federale delle finanze (DFF) può adeguare le condizioni quadro secondo l’allegato 1 e l’accordo di credito secondo l’allegato² dopo aver consultato le organizzazioni che concedono fideiussioni e le banche partecipanti.

Un’organizzazione che concede fideiussioni può concedere, a complemento dell’articolo³, fideiussioni solidali per crediti bancari dell’ordine, complessivamente, di 20 milioni di franchi al massimo, a cui si aggiunge un interesse annuo secondo l’articolo 13, se:

1. il richiedente: 1. fornisce le dichiarazioni secondo l’articolo³ capoverso 1 lettere a–d, 2. dispone di un numero d’identificazione delle imprese (numero IDI); e

2. sulla base di un esame del credito eseguito secondo la prassi del settore, la banca del richiedente, tenendo conto della fideiussione solidale secondo la presente ordinanza, prende una decisione positiva in merito alla concessione del credito e lo conferma all’organizzazione che concede fideiussioni.

L’ammontare della fideiussione solidale secondo il presente articolo:

1. si riduce della fideiussione solidale di cui all’articolo³ concessa al richiedente;

2. può, in caso di gravi difficoltà e in via eccezionale, essere aumentata adeguatamente dall’organizzazione che concede fideiussioni oltre i 20 milioni di franchi di cui al capoverso 1. L’aumento deve essere approvato dal Dipartimento federale dell’economia, della formazione e della ricerca (DEFR), d’intesa con il DFF.

Il contratto di fideiussione tra l’organizzazione che concede fideiussioni e la banca partecipante si basa sul contratto tipo contenuto nell’allegato³. Se necessario, il DFF può adeguare l’allegato³ dopo aver consultato le organizzazioni che concedono fideiussioni e le banche partecipanti.

La dichiarazione del richiedente secondo il capoverso 1 lettera a si basa sulla richiesta di credito contenuta nell’allegato⁴. Se necessario, il DFF può adeguare l’allegato⁴ dopo aver consultato le organizzazioni che concedono fideiussioni e le banche partecipanti.

L’importo delle fideiussioni solidali secondo il presente articolo è in ogni caso limitato all’85 per cento del nuovo importo di credito concesso dalla banca, a cui si aggiunge un interesse annuo secondo l’articolo 13.

La firma dell’organizzazione che concede fideiussioni può essere apposta a mano, in facsimile o mediante timbro.

La fideiussione solidale secondo la presente ordinanza serve esclusivamente alla garanzia di crediti bancari per le esigenze di liquidità correnti del richiedente.

La concessione di una fideiussione solidale è esclusa se:

1. nel 2019 la cifra d’affari del richiedente ha superato i 500 milioni di franchi; o

2. il credito da garantire verrebbe utilizzato dal creditore per effettuare nuovi investimenti nelle immobilizzazioni, diversi dagli investimenti di sostituzione.

Sono esclusi per la durata della fideiussione solidale:

1. la distribuzione di dividendi, il versamento di tantièmes e la restituzione di apporti di capitale;

2. la concessione di prestiti attivi o il rifinanziamento di prestiti privati o azionari concessi sotto forma di prestiti attivi, fatto salvo il rifinanziamento degli scoperti di conto accumulati dal 23 marzo 2020 presso la banca che concede il credito garantito secondo la presente ordinanza;

3. la restituzione di prestiti di gruppo; e

4. il trasferimento di crediti garantiti da una fideiussione solidale secondo la presente ordinanza a una società del gruppo a cui il richiedente si ricollega direttamente o indirettamente che non ha la propria sede in Svizzera.

Per la concessione di crediti secondo la presente ordinanza, le banche osservano la condizione di cui al capoverso² lettera a ed escludono per contratto, nei confronti del richiedente, un’utilizzazione del credito secondo i capoversi² lettera b e 3.

L’importo totale garantito conformemente agli articoli³ e 4 ammonta al massimo al 10 per cento della cifra d’affari realizzata dal richiedente nel 2019. In assenza del conto annuale definitivo del 2019, fa stato la versione provvisoria o, in mancanza anche di questa, la cifra d’affari del 2018.

Se l’attività è stata avviata il 1° gennaio 2020, o dopo tale data, oppure se in seguito alla costituzione nel 2019 l’esercizio risulta eccessivamente lungo, si considera come cifra d’affari il triplo della massa salariale netta per un esercizio; ma almeno 100 000 franchi e al massimo 500 000 franchi.

La Confederazione si assume le spese amministrative sostenute dalle organizzazioni che concedono fideiussioni per la concessione delle fideiussioni secondo la presente ordinanza. Le spese amministrative comprendono le spese per l’esame delle richieste, le spese di sorveglianza, le spese per il disbrigo e anche le spese per il ricorso a terzi.

La Confederazione versa annualmente un anticipo dell’80 per cento al massimo delle spese amministrative previste.

Se un’organizzazione che concede fideiussioni distribuisce un eventuale avanzo netto ai proprietari, nel corso dell’anno successivo la Confederazione riduce la sua partecipazione alle spese amministrative dell’organizzazione interessata di un importo pari all’avanzo netto distribuito.

Le organizzazioni che concedono fideiussioni esercitano la loro attività con la necessaria diligenza.

La concessione di una fideiussione solidale secondo la presente ordinanza non può essere vincolata alla fornitura di altre prestazioni da parte dell’organizzazione che concede fideiussioni.

Un’organizzazione che concede fideiussioni concede fideiussioni solidali su richiesta. Le richieste di credito devono essere presentate mediante modulo alla banca creditrice entro il 31 luglio 2020 e trasmesse dalla banca all’organizzazione che concede fideiussioni entro il 14 agosto 2020. Per i crediti garantiti secondo l’articolo³ vale come richiesta la trasmissione alla banca dell’accordo di credito sottoscritto dal richiedente.

Il richiedente conferma per scritto o in una forma che consente la prova per testo che le informazioni contenute nel modulo presentato per la richiesta sono complete e veritiere.

Le organizzazioni che concedono fideiussioni esaminano le richieste di fideiussioni solidali in quanto a completezza e correttezza formale.

La SECO disciplina e pubblica i dettagli relativi alla presentazione della richiesta.

Per consentire l’esame delle informazioni fornite per la concessione del credito così come della fideiussione, il richiedente deve esonerare l’organizzazione che concede fideiussioni, la banca creditrice e i servizi competenti della Confederazione e dei Cantoni così come la BNS dall’osservanza delle disposizioni sul mantenimento del segreto, in particolare del segreto bancario, del segreto fiscale e del segreto d’ufficio.

Per adempiere i compiti previsti dalla presente ordinanza le organizzazioni che concedono fideiussioni, le banche creditrici e i servizi competenti della Confederazione e dei Cantoni così come la BNS possono scambiarsi tra di loro i dati necessari. Il richiedente deve acconsentire a tale scambio.

L’Ufficio federale di statistica pubblica su Internet i dati relativi alle caratteristiche di base di tutte le unità IDI. L’approvazione, da parte di determinate unità IDI, della pubblicazione dei dati relativi alle loro caratteristiche di base, prevista dall’articolo¹¹ capoverso³ della legge federale del 18 giugno 2010⁵ sul numero d’identificazione delle imprese, non è necessaria.6

I crediti concessi secondo la presente ordinanza devono essere ammortizzati integralmente entro cinque anni.

Se l’ammortamento entro i termini prescritti comporta gravi difficoltà per il mutuatario, la banca partecipante può prorogare il termine una tantum di due anni con il consenso dell’organizzazione che concede fideiussioni.

Il tasso d’interesse ammonta:

1. allo 0,0 per cento annuo, per l’importo di credito garantito da fideiussione solidale secondo l’articolo³;

2. allo 0,5 per cento annuo in caso di limite sul conto corrente e allo 0,5 per cento annuo in caso di anticipi con scadenza fissa, per l’importo di credito garantito da fideiussione solidale secondo l’articolo⁴;

3. al tasso conforme al contratto di credito, per l’importo di credito non garantito da fideiussione solidale secondo la presente ordinanza.

Il DFF adegua ogni anno al 31 marzo i tassi d’interesse secondo il capoverso 3 lettere a e b agli sviluppi di mercato, la prima volta il 31 marzo 2021. Il tasso d’interesse secondo il capoverso³ lettera a ammonta ad almeno lo 0,0 per cento e il tasso d’interesse secondo il capoverso³ lettera b ad almeno lo 0,5 per cento. Il DFF consulta al riguardo le banche partecipanti.

Introdotto dall’art. 21 dell'Ordinanza COVID-19 insolvenza del 16 apr. 2020, in vigore dal 20 apr. 2020 con effetto fino al 25 set. 2028 al più tardi (RU 2020 1233 3799).

Se una fideiussione comporta perdite, l’organizzazione che concede fideiussioni è tenuta a prendere tutte le misure necessarie per recuperare l’importo del credito.

I recuperi sono destinati alla Confederazione.

Le spese documentabili effettuate per recuperare l’importo del credito sono deducibili ad eccezione delle spese proprie dell’organizzazione che concede fideiussioni.

Il DEFR stipula con ogni organizzazione che concede fideiussioni una convenzione di diritto pubblico sulla concessione di fideiussioni per contrastare gli effetti economici della pandemia di COVID-19.

La convenzione disciplina in particolare:

1. il tipo, l’entità e l’indennizzo delle prestazioni che devono essere fornite dall’organizzazione che concede fideiussioni;

2. l’indennizzo per l’aumento delle risorse amministrative e il ricorso a terzi nel quadro delle spese amministrative;

3. l’esclusione delle disposizioni sul mantenimento del segreto;

4. i doveri di diligenza delle organizzazioni che concedono fideiussioni per quanto riguarda la sostenibilità delle spese e quindi la solvibilità dei mutuatari;

5. le modalità di versamento e le direttive concernenti i rapporti periodici, i controlli di qualità, la stesura del preventivo e la contabilità;

6. la liquidazione delle pretese di regresso;

7. la documentazione relativa alle perdite necessaria per il conteggio;

8. la procedura in caso di controversie;

9. la durata minima della convenzione e le successive possibilità di recesso.

Le organizzazioni che concedono fideiussioni presentano regolarmente alla SECO i loro conteggi e i documenti necessari per determinare il contributo per la copertura delle perdite e alle spese d’amministrazione

La SECO fissa l’importo del contributo per la copertura delle perdite e alle spese d’amministrazione.

Il DEFR informa ogni anno il Consiglio federale in merito ai risultati dell’attività di sorveglianza e di controllo secondo gli articoli 17 e 18 dell’ordinanza del 12 giugno 2015⁷ sugli aiuti finanziari alle organizzazioni che concedono fideiussioni alle piccole e medie imprese.

PostFinance SA può partecipare al programma volto alla concessione di fideiussioni per attenuare gli effetti del coronavirus.

È autorizzata esclusivamente in virtù della presente ordinanza a concedere ai suoi clienti esistenti prima del 26 marzo 2020 crediti fino a 500 000 franchi, garantiti secondo l’articolo³. Per il rimanente si applica il divieto di concedere crediti secondo l’articolo³ capoverso³ della legge del 17 dicembre 2010⁹ sull’organizzazione della Posta.

La cessione alla BNS dei crediti garantiti secondo la presente ordinanza così come di altri crediti nei confronti delle imprese, che una banca detiene in qualità di creditrice, e il loro ritrasferimento alla banca stessa non richiedono nessuna forma particolare per la loro validità. La BNS disciplina la modalità di trasmissione e i dati da trasmettere.

Introdotto dall’art. 21 dell'Ordinanza COVID-19 insolvenza del 16 apr. 2020, in vigore dal 20 apr. 2020 con effetto fino al 25 set. 2028 al più tardi (RU 2020 1233 3799).

Il credito è considerato validamente trasferito alla BNS nel momento in cui questa lo registra nei propri sistemi.

Per il ritrasferimento del credito alla banca fa stato il momento in cui la BNS registra o elimina il ritrasferimento del credito nei propri sistemi.

La BNS conferma alla banca ogni giorno feriale bancario il totale dei crediti trasferiti. Queste conferme hanno valore puramente dichiarativo.

Su richiesta della BNS, la banca è obbligata a trasmetterle tutti i documenti, compresi i contratti di credito, concernenti i crediti ceduti.

Le banche sono inoltre obbligate a comunicare alla BNS entro i termini usuali ogni ammortamento dei crediti ceduti.

La presente ordinanza entra in vigore il 26 marzo 2020 alle ore 0.00.

Si applica per un periodo di sei mesi al massimo a partire dalla data d’entrata in vigore.

La durata di validità di cui al capoverso² è prorogata sino all’entrata in vigore di una legge che sostituisce la presente ordinanza, ma non oltre il 25 settembre 2028.12

Introdotto dal n. I dell’O del 18 set. 2020, in vigore dal 26 set. 2020 (RU 2020 3799).