Lindau Strickhof, Eschikon 23, Sanierung Betriebsküche; neue und gebundene Ausgabe

A. Ausgangslage und Problemstellung Der Strickhof ist das Kompetenzzentrum in der Deutschschweiz für Bildung und Dienstleistungen in der Land- und Ernährungswirtschaft und dem Amt für Landschaft und Natur der Baudirektion zugeordnet. Es bietet interdisziplinäre Grund- und Weiterbildungen an. Die Betriebsküche, die letztmals 1994 saniert wurde, entspricht nicht mehr den heutigen Anforderungen. Seinerzeit wurden im Schnitt 180 Mittagessen produziert. Mittlerweile wurde das Verpflegungsangebot auf 350 Mahlzeiten ausgebaut. Da die Küche bereits bei der Erstellung sehr grosszügig ausgelegt wurde, besteht heute kein zusätzlicher Flächenbedarf. Die Nebenräume entsprechen jedoch nicht mehr den geltenden Vorschriften und Sicherheitsanforderungen (Abfallentsorgung, Bioabfall, Schockfreezer, Lagermöglichkeiten). Die Betriebsküche wurde 2015 bereits vollständig auf das Konzept «Mittagstisch plus» ausgelegt und die notwendigen Buffet- und Wärmeanlagen sind bereits eingebaut. Das «Mittagstisch plus»-Angebot umfasst die ganztägige Ausgabe von Mahlzeiten. 2015 wurden die Decke, die Beleuchtung und die Lüftung neu ausgelegt und saniert. Diese Einheiten funktionieren im heutigen Betrieb einwandfrei. Im September 2016 erfolgte die Erweiterung um eine Ausgabestation für warme Mahlzeiten.

B. Inhalt/Ziele Die Betriebsküche wird umfassend saniert, sodass sie den betrieblichen Vorgaben entspricht. Veraltete Geräte, wie auch alle gewerblichen Kälteanlagen, sind zu ersetzen und die Lager müssen auf einen gesetzeskonformen Stand gebracht werden. Mit der instand gesetzten Betriebsküche ist das Gastronomiekonzept «Mittagstisch plus» anschliessend umsetzbar. Die Räume im Untergeschoss werden im Rahmen des Bauprojektes neu organisiert. Die Mensa muss während der Küchensanierung in Betrieb bleiben, da ansonsten Rochadeflächen erstellt werden müssten. Dieser Umstand ist bei den Bauarbeiten einzuplanen und der Küchenbetrieb muss mithilfe von Provisorien und eines Zeltes sichergestellt werden.

C. Finanzierung Die Kosten für die baulichen Massnahmen zur Instandsetzung der Liegenschaft setzen sich gemäss Projektdokumentation wie folgt zusammen: BKP-Nr. Arbeitsgattung Kosten in Franken 1 Vorbereitungsarbeiten 3 450 2 Gebäude einschliesslich Honorare 821 150 3 Betriebseinrichtungen 486 400 4 Umgebung 10 000 5 Baunebenkosten 11 400 6 Reserve 115 350 7 Provisorium 22 750 Total einschliesslich MWSt 1 470 500 Der Kostenvoranschlag weist eine Genauigkeit von ±10% aus (Kostenstand 21. Dezember 2017). Davon anteilmässig: Budgetierung Gebundene Neue Total Anteil Ausgabe Ausgabe in Franken in Franken in Franken in % Investitionsrechnung Leistungsgruppe Nr. 8750, Immobilienamt, Buchungskreis 8750, Hochbauten Baudirektion Konto 5041 0 00000 1 387 600 1 387 600 94,36 Hochbauten, Betriebsküche Konto 5040 0 00000 56 700 56 700 3,86 Hochbauten, Erweiterung Aussenbereich Konto 5041 0 00000 26 200 26 200 1,78 Hochbauten, Provisorium Küche Total 1 413 800 56 700 1 470 500 100 Die Kosten für die Sanierungsarbeiten sind als gebundene Ausgaben, die Kosten für die Erweiterung im Aussenbereich als neue Ausgabe zu qualifizieren. Insgesamt sind die Kosten für die Instandsetzungsarbeiten zu rund 96,14% als gebundene Ausgaben und zu rund 3,86% als neue Ausgaben zu qualifizieren. Die neuen Ausgaben sind auf die Erfüllung normativer Vorgaben und Optimierungen im Betriebsablauf zurückzuführen. Der Anteil der wertvermehrenden Ausgaben beträgt 3,86%. Für die Verwirklichung des Bauvorhabens sind somit eine gemäss § 37 Abs. 1 des Gesetzes über Controlling und Rechnungslegung (CRG, LS 611) neue Ausgabe von Fr. 56 700 und eine gemäss § 37 Abs. 2 lit. b CRG gebundene Ausgabe von Fr. 1 413 800 zu bewilligen. Die Ausgabensumme von insgesamt Fr. 1 470 500 ist über die Leistungsgruppe Nr. 8750, Liegenschaften Verwaltungsvermögen, zulasten der Investitionsrechnung Konto 5041 0 00000 ab- zuwickeln. In der Ausgabe enthalten sind die Projektierungskosten von Fr. 120 000 gemäss Verfügung des Immobilienamtes vom 12. Juli 2017. Diese Verfügung wird mit der vorliegenden Ausgabenbewilligung aufgehoben. Die Ausgaben sind im Budget 2018 sowie im Konsolidierten Entwicklungs- und Finanzplan 2018–2021 enthalten.

D. Kapitalfolgekosten Die Kapitalfolgekosten betragen jährlich rund Fr. 55 235, die sich aus rund Fr. 44 205 für Abschreibungen und rund Fr. 11 030 für Zinsen zusammensetzen, wobei der kalkulatorische Zins 1,5% beträgt. Es fallen keine weiteren Folgekosten an. Investitionskategorie Kostenanteil Nutzungs- Kapitalfolgekosten/Jahr (Fr.) (Bauteilgruppe) Fr. % dauer Jahre Abschreibung Kalk. Zinsen Total Hochbauten, Rohbau 1 205 192 13,95 80 2 565 1 539 4 104 Hochbauten, Rohbau 2 64 357 4,38 40 1 609 483 2 092 Hochbauten, Ausbau 302 474 20,57 30 10 082 2 269 12 351 Hochbauten, Installationen 898 477 61,10 30 29 949 6 739 36 688 Hochbauten, Ausstattung 0 0 10 0 0 0 Total 1 470 500 100 44 205 11 030 55 235