Know your customer (KYC)
Sorgfaltsprozess zur Prüfung von Identität, wirtschaftlicher Berechtigung, Risikoprofil und Zweck einer Geschäftsbeziehung.
KYC ist ein Kernelement von Geldwäscherei- und Finanzmarkt-Compliance. Es verlangt die Erhebung und Prüfung von Angaben zum Kunden, zu kontrollierenden Personen und wirtschaftlich Berechtigten, bei Bedarf auch zur Herkunft von Vermögenswerten, sowie die Aktualisierung während der Geschäftsbeziehung. In der Schweiz gelten solche Pflichten für Finanzintermediäre und stützen risikobasierte Überwachung und Meldepflichten. Die Prüftiefe richtet sich nach Risikofaktoren wie Ländern, politisch exponierten Personen, komplexen Strukturen, ungewöhnlichen Transaktionen und genutzten Produkten.