Know your customer (KYC)
Processus de diligence visant à vérifier l’identité, l’ayant droit économique, le profil de risque et le but de la relation.
Le KYC est un élément central de la conformité AML et financière. Il impose de recueillir et vérifier les informations sur le client, les personnes de contrôle et les ayants droit économiques, d’examiner au besoin l’origine des fonds ou de la fortune, puis de tenir les données à jour. En Suisse, ces devoirs s’appliquent aux intermédiaires financiers et soutiennent la surveillance et les obligations de déclaration fondées sur le risque. L’intensité dépend de facteurs tels que pays, personnes politiquement exposées, structures complexes ou transactions inhabituelles.