Ämter der Finanzdirektion (Steuerverwaltung, Finanzverwaltung, Personalamt): Ausgabenbewilligung für die Fach- und Konzernapplikationen sowie Digitalisierung der Kantonsverwaltung. Rahmenkredit 2027–2029

1. Gegenstand

Ausgaben für Projekte, Weiterentwicklung, Beratung, Betrieb und Wartung für die Fach- und Konzernapplikationen sowie Digitalisierungsvorhaben der Ämter der Finanzdirektion (Steuerverwaltung, Finanzverwaltung, Personalamt) in den Jahren 2027-2029. Diese Leistungen dienen der Erfüllung der gesetzlichen Aufgaben der Finanzdirektion.

2. Rechtsgrundlagen

• Verfassung des Kantons Bern vom 6. Juni 1993 (KV, BSG 101.1), Art. 76 Bst. e

• Finanzhaushaltsgesetz vom 15. Juni 2022 (FHG, BSG 620.0), Art. 21-30 und 34

• Finanzhaushaltsverordnung vom 16. November 2022 (FHaV, BSG 621.1), Art. 26, 28, 30, 32, 35 und 39

• Gesetz vom 7. März 2022 über die digitale Verwaltung (DVG, BSG 109.1), Art. 31 und 32

• Verordnung vom 11. Januar 2023 über die digitale Verwaltung (DVV, BSG 109.111), Art. 26-28

• Verordnung vom 18. Oktober 1995 über die Organisation der Finanzdirektion (Organisationsverordnung FIN, OrV FIN, BSG 152.221.171), Art. 8 Abs. 1 Bst. m, 9 Abs. 1 Bst. k und 10 Abs. 1 Bst. m

• Personalgesetz des Kantons Bern vom 16.09.2004 (PG, BSG 153.01), Art. 62 ff

• Personalverordnung des Kantons Bern vom 18.05.2005 (PV, BSG 153.011.1), Art. 31 ff

3. Ausgabenart und rechtliche Qualifikation der Ausgabe

Neue, einmalige Ausgaben (Art. 30, 27 FHG) CHF 36'888’480 (inkl. 8% Reserven):

Neue, wiederkehrende Ausgaben pro Jahr CHF 2027 28'293’800 (Art. 30, 28 FHG): 2028 29'362’500 2029 29'271’600

4. Massgebende Kreditsumme

Neue, einmalige Ausgaben: CHF 34'156’000

zuzüglich Reserve von 8% auf einmaligen Ausgaben: CHF 2'732’480

Neue wiederkehrende Ausgaben pro Jahr: CHF 2027 28'293’800 2028 29'362’500 2029 29'271’600

Total wiederkehrende und einmalige Ausgaben CHF 123'816’380 (inkl. Reserve)

Die Mittel sind (ohne die Reserve) im Budget bzw. Finanzplan eingestellt. Die Aufteilung auf die Erfolgsrechnung (ER) und die Investitionsrechnung (IR) erfolgt gemäss aktuellem Kenntnisstand. Für den Fall, dass die Reserve beansprucht wird, werden die Ausgaben nach Möglichkeit intern kompensiert.

5. Kreditart / Konto / Produktgruppe / Rechnungsjahr

Rahmenkredit für die Jahre 2027-2029.

Die Ausgaben verteilen sich voraussichtlich auf folgende Kostenarten:

Kostenart (HRM2) Kostenartenbezeichnung 310005000 Betr.-+Verbr.-Mat. Inf. - Grundvers. 310005001 Betr.-+Verbr.-Mat. Inf. - Fachappl. 310005002 Betr.-+Verbr.-Mat. Inf. - Konzernapp. 313030000 Telekommunikationskosten-Grundvers. 313200000 Honorare ext. Ber./Gutacht./Fachexp. 313210000 Informatikdienstl. Dritte (Ber.+Hon.) - Grundvers. 313210001 Informatikdienstl. Dritte (Ber.+Hon.) - Fachappl. 313210002 Informatikdienstl. Dritte (Ber.+Hon.) - Konzernapp. 313300000 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Betrieb Grundvers. 313300001 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Betrieb Fachappl. 313300002 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Betrieb Konzernapp. 313300100 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Beratung Grundvers. 313300101 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Beratung Fachappl. 313300102 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Beratung Konzernapp. 313300200 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Lizenzen Grundvers. 313300201 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Lizenzen Fachappl. 313300202 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Lizenzen Konzernapp. 313300300 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Rückerst. Grundvers. 313300301 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Rückerst. Fachappl. 313300302 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Rückerst. Konzernapp. 313300400 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Wartung Grundvers. 313300401 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Wartung Fachappl. 313300402 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Wartung Konzernapp. 313300500 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Weiterentw. Grundvers.

Kostenart (HRM2) Kostenartenbezeichnung 313300501 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Weiterentw. Fachappl. 313300502 Inf.-Nutz.-Aufw. Bedag - Weiterentw. Konzernapp. 313320000 Inf.-Dienstleist. Dritte (Betrieb) - Grundvers. 313320001 Inf.-Dienstleist. Dritte (Betrieb) - Fachappl. 313320002 Inf.-Dienstleist. Dritte (Betrieb) - Konzernapp. 313330000 Inf.-Dienstleist. Dritte (Wartung) - Grundvers. 313330001 Inf.-Dienstleist. Dritte (Wartung) - Fachappl. 313330002 Inf.-Dienstleist. Dritte (Wartung) - Konzernapp. 313340000 Inf.-Dienstleist. Dritte (WEntw) - Grundvers. 313340001 Inf.-Dienstleist. Dritte (WEntw) - Fachappl. 313340002 Inf.-Dienstleist. Dritte (WEntw) - Konzernapp. 315300000 Informatik-Unterhalt (Hardware) (VV) - Grundvers. 315300001 Informatik-Unterhalt (Hardware) (VV) - Fachappl. 315300002 Informatik-Unterhalt (Hardware) (VV) - Konzernapp. 316105000 Mieten/Benützungskosten ICT-Grundvers. (Lizenzen) 316105001 Mieten/Benützungskosten ICT-Fachappl. (Lizenzen) 316105002 Mieten/Benützungskosten ICT-Konzernapp. (Lizenzen) 520000000 Immaterielle Anlagen Software - Grundvers. 520000001 Immaterielle Anlagen Software - Fachappl. 520000002 Immaterielle Anlagen Software - Konzernappl.

Der Kredit betrifft folgende Produktgruppen:

Organisationseinheit Steuerverwaltung Produktgruppe Steuern und Dienstleistungen (Nr. 4472000001) Beantragte Ausgaben in CHF inkl. MwSt 2027 2028 2029 Einmalige Ausgaben 4’850’000 8'250’000 7’000’000 davon Investitionsrechnung (IR) 4’850’000 8'250’000 7'000’000 Wiederkehrende Ausgaben 15’545’000 15’565’000 15’625’000 davon IR 0 0 0 Total pro Jahr 20’395’000 23’815’000 22’625’000 Kreditbetrag exkl. Reserve 66’835’000 davon IR 20’100’000 Reserve von 8% auf den einmaligen 1'608’000 Ausgaben Kreditbetrag inkl. Reserve 68’443’000

Organisationseinheit Finanzverwaltung Produktgruppe Dienstleistungen Konzernfinanzen (Nr. 4471000010) Beantragte Ausgaben in CHF inkl. MwSt 2027 2028 2029 Einmalige Ausgaben (ohne Reserve) 2’300’000 2’100’000 1’550’000 davon Investitionsrechnung (IR): 2’300’000 2’100’000 1’550’000 Wiederkehrende Ausgaben 14'161’300 15'715’400 15'623’500 davon SAP@UNI und SAP@AKB -2’076’500 -2'581’900 -2'640’900 Total pro Jahr 14'384’800 15'233’500 14'532’600

Kreditbetrag netto exkl. Reserve 44'150’900 davon IR 5'950’000 Reserve von 8% auf den einmaligen 476’000 Ausgaben

Kreditbetrag inkl. Reserve 44'626’900

Organisationseinheit Personalamt Produktgruppe Personal (Nr. 4473000001) Beantragte Ausgaben in CHF inkl. MwSt 2027 2028 2029 Einmalige Ausgaben (ohne Reserve) 3’736’000 2’655’000 1’715’000 davon Investitionsrechnung (IR): 0 0 0 Wiederkehrende Ausgaben 664'000 664'000 664'000 davon IR 0 0 0 Total pro Jahr 4’400’000 3’319’000 2’379’000 Kreditbetrag exkl. Reserve 10'098'000 davon IR 0 Reserve von 8% auf den einmaligen 648’480 Ausgaben Kreditbetrag inkl. Reserve 10’746’480

Total Kreditbetrag in CHF inkl. MwSt 2027 2028 2029 Einmalige Ausgaben (exkl. Reserve) 10'886’000 13'005’000 10'265’000 davon Investitionsrechnung (IR): 7'150’000 10'350’000 8'550’000 Wiederkehrende Ausgaben 28'293’800 29'362’500 29'271’600 davon IR 0 0 0 Total pro Jahr 39'179’800 42'367’500 39'536’600

Kreditbetrag exkl. Reserve 121'083’900 davon IR 26'050’000 zuzüglich Reserve von 8% auf den 2'732’480 einmaligen Ausgaben Kreditbetrag inkl. Reserve 123'816’380

Der Kreditbetrag von 121'083’900 Franken (exkl. Reserve) umfasst: - wertvermehrende Investitionen (Weiterentwicklung, Projekte) von CHF 26'050’000

- werterhaltende Investitionen (übrige Investitionen) von CHF 0

Der vorliegende Kredit löst einen ordentlichen Abschreibungsaufwand von 7'535’000 Franken in den Jahren 2027 bis 2029 aus. Die Nutzungsdauer (Abschreibungsdauer) beträgt durchschnittlich 5 Jahre.

6. Für die Verwendung und die Verlängerung der Gültigkeitsdauer zuständiges Organ

Zuständig für die Mittelverwendung im Sinne von Art. 34 Abs. 2 Bst. a FHG sind die unter Ziffer 5 bezeichneten Organisationseinheiten. Diese Organisationseinheiten tätigen Ausführungsbeschlüsse im Rahmen des Kreditbetrags ihrer Produktgruppen gemäss Ziffer 5. Die Vorsteherin oder der Vorsteher der Finanzdirektion entscheidet über allfällige Verschiebungen zwischen den Produktgruppen. Der Regierungsrat entscheidet über eine allfällige Verlängerung der Gültigkeitsdauer dieses Rahmenkredits gemäss Art. 34 Abs. 2 Bst. b FHG.

7. Folgekosten

Die hier bewilligten neuen Ausgaben für Projekte und die Weiterentwicklung (einschliesslich Neuanschaffung) von Lösungen können zu Folgekosten insbesondere für Betrieb, Wartung und Lizenzen führen. Die Folgekosten können noch nicht im Einzelnen beziffert werden, weil sie sich in der Regel erst aus den Projekten ergeben, deren Durchführung mit dem vorliegenden Beschluss bewilligt wird.

8. Finanzreferendum

Diese Ausgabenbewilligung untersteht der fakultativen Volksabstimmung und ist im Amtsblatt zu publizieren.

Im Namen des Regierungsrates

Christoph Auer Staatsschreiber Beilage: Vortrag